Cómo facturar sin ser autónomo ¿Cuánto es lo máximo que se puede facturar?
Las subidas de impuestos y las elevadas cuotas a la seguridad social obligan a muchos españoles a optar por la economía sumergida. Si es así, tal vez te preguntes cómo puedo facturar sin ser autónomo, y aquí te damos la respuesta.
Facturar sin ser autónomo
A pesar de que la normativa laboral establece una serie de condiciones, los límites no están del todo claros en lo que respecta a emitir facturas sin ser autónomo.
Es cierto que cotizar y contar con la cobertura de una serie de prestaciones es fundamental para acceder a derechos como la jubilación y las bonificaciones. Sin embargo, es difícil emprender una actividad por cuenta propia sin tener los ingresos suficientes para cubrir los costos de cotización en el RETA.
Mucho menos si la actividad no es rentable y no se pueden hacer frente a la cuota y al pago de impuestos. Es por esto que muchos trabajadores se preguntan si se puede facturar sin estar dado de alta en autónomo.
¿Es posible facturar sin ser autónomo?
La respuesta es sí. Si has desarrollado algún servicio esporádico por tu cuenta, puedes hacer una factura sin necesidad de ser autónomo.
Lo único que debes hacer es estar dado de alta en el Censo de empresarios, Profesionales y retenedores de actividades económicas de Hacienda, presentando el modelo 036 o 037.
Para cumplir el límite para facturar sin ser autónomo, debes cumplir estas pautas:
- Actividad no habitual. Esto quiere decir que realices ese trabajo de manera ocasional. La diferencia es cuando el trabajo supone tu medio de vida y no un ingreso extra, ahí es donde estarías obligado a cotizar.
- No superar el Salario Mínimo Interprofesional (SMI). La actividad no puede darte ingresos mayores al salario bruto mensual mínimo establecido en el Real Decreto 231/2020. El Estatuto del Trabajo Autónomo no especifica una cantidad para tener que darte de alta, aunque existe jurisprudencia que establece el SMI.
En resumen, para facturar sin ser autónomo, no puedes realizar la actividad de forma habitual ni percibir ingresos brutos mensuales por más de 1080€.
Cómo puedo hacer una factura sin ser autónomo
Ya hemos visto que para los trabajadores por cuenta propia emitir facturas sin estar dado de alta es totalmente posible, siempre y cuando cumplas con las condiciones que ya conoces.
Ahora bien, si quieres saber cómo emitir facturas sin ser autónomo, puedes seguir estos pasos :
- Es necesario registrarse en Hacienda, específicamente en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores, para permitir que Hacienda controle tus ingresos y ganancias.
- El proceso requiere completar el modelo 036 o 037, que pueden ser complejos si no estás familiarizado con el tema.
- Cumplir con las obligaciones fiscales comunes de un autónomo, como presentar los trimestres, resúmenes anuales, y liquidar el IVA y el IRPF.
- No cumplir con estas obligaciones puede resultar en multas considerables y en la necesidad de pagar el IVA de tus ingresos de tu propio bolsillo si no lo repercutiste.
- Una vez que finalices la actividad, puedes volver a darte de baja presentando el modelo 036 o 037.
¿Cuánto puedo facturar sin ser autónomo?
Por si aún te quedan dudas, puedes facturar como persona física una cantidad inferior al Salario Mínimo Interprofesional. En este caso, el límite para facturar sin ser autónomo corresponde a 1.080€ brutos al mes o 36€ brutos al día.
En pocas palabras, podrás emitir facturas sin pagar la cuota de autónomos mientras no superes los 1.080€ brutos al mes. Aunque no podrás facturar sin ser autónomo hasta los 3000€.
Recuerda que si durante el año tienes una operación que alcanca los 3005€ con algún cliente, vas a tener que presentar el modelo 347, la Declaración de operaciones con terceras personas.
Por último, ten en cuenta que si tus ingresos son superiores a 1.080€ brutos, tendrás que realizar todos los trámites necesarios y rellenar el modelo 600 requerido por Hacienda.
Cómo facturar a través de una cooperativa
Otra de las alternativas que tienes para poder hacer una factura sin ser autónomo consiste en recurrir a una cooperativa de facturación.
La cooperativa de facturación son conjunto de empresas que se ofrecen a facturar los trabajos de aquellas personas que laboran por cuenta ajena, a las que no les conviene darse de alta en el RETA por sus bajos ingresos.
Para facturar con una cooperativa, solo debes estar de alta como socio. Al hacerlo, la cooperativa se encargará de la facturación, de tu alta y de tu baja en la Seguridad Social, y de entregarte una nómina con el importe de tus facturas.
Por supuesto, existe una serie de gastos por darte de alta en una cooperativa que debes asumir, incluyendo:
- Una cuota de alta como socio que suele oscilar entre 30 y 100€.
- Los costes de alta en la Seguridad Social proporcionales a los días que hayas trabajado.
- La retención de IRPF que suele ser del 2%.
- Los gastos por gestión, equivalentes a una comisión promedio de entre 4% y 10% del importe facturado.
- La comisión de la sociedad que suele estar en torno al 6%.
Es una opción más accesible en cuanto a costos que darse de alta en el régimen de la seguridad social para autónomos, por lo que resulta una gran alternativa.
En caso de no tener suficiente liquidez para solicitar el alta en una cooperativa de trabajo, y has decidido darte de alta en el RETA, puedes solicitar préstamos para autónomos para cuando necesites financiamiento en un momento dado.
¿Existen riesgos por facturar sin ser autónomo?
Facturar sin ser autónomo puede ser peligroso, especialmente en lo que respecta a las multas y sanciones. Si no cumples los requisitos para facturar sin pagar la cuota de autónomo, te arriesgas a:
- Sufrir multas que pueden ser más costosas que si te hubieras dado de alta.
- Perder el derecho a bonificaciones como la Tarifa Plana.
- En caso de que la Seguridad Social decida que deberías haberte dado de alta, te obligará a hacerlo de inmediato y a pagar un recargo todas las cuotas atrasadas.
- Esto último puede ser un pago voluntario, con un recargo de hasta un 20%, o un pago obligado por la Seguridad Social de un 35% máximo, si se paga fuera del plazo impuesto.
Estatuto del trabajo autónomo
Si necesitas más información sobre los derechos, las obligaciones o la forma en la que es considerada la actividad profesional por cuenta propia, es recomendable acudir al Estatuto del Trabajo Autónomo.
En dicho régimen encontrará todo lo relacionado con esta forma de ejercer el auto-empleo, cómo hacer un contrato de actividad profesional del trabajador autónomo económicamente dependiente y demás aspectos de interés profesional sobre si se puede facturar sin estar dado de alta en autónomo.
Preguntas frecuentes
Puede facturar sin ser autónomo solo si no realiza de forma habitual la actividad económica y si tus ingresos no superan el Salario Mínimo Interprofesional.
Para facturar sin pagar la cuota de autónomo debes darte de alta en Hacienda y declarar los impuestos correspondientes a las facturas que emitas, específicamente el IVA y el IRPF.
La cantidad de dinero que puede facturar sin estar dado de alta debe ser siempre menor que el Salario Mínimo. Actualmente, ese límite se sitúa en 1.050€ brutos al mes o 35€ brutos al día.
Si no cumples con los requisitos y aun así te mantienes facturando sin pagar tu cuota de autónomo, Hacienda podría sancionarte por todos los meses que llevas desarrollando la actividad de manera ilegal.
Si ingresas menos de 1000€ al año estás exento de hacer la declaración de la renta.
Puedes no darte de alta siempre y cuando los ingresos no superen el SMI y no seas un profesional a título lucrativo de forma habitual.
Muy buenas trabajo por cuenta ajena pero una empresa quiere que le haga un trabajo el presupuesto son 500€ pero tengo que hacerle una factura como tengo que hacer para que sea legal sería un trabajo aislado ya que no suelo hacer trabajos extras.
Hola Antonio. Lo primero que te recomiendo es consultar con un experto los detalles que debes incluir en la factura, ya que depende del tipo de actividad. Pero en principio debes incluir la cantidad de IVA o IRPF que corresponda.